Cara menghitung batas uang tunai di tahun 2017

Batas meja kas adalah jumlah maksimum uang tunai yang dapat ditinggalkan organisasi di meja kasnya pada akhir hari kerja. Saldo saldo kas ditetapkan setahun sekali berdasarkan perhitungan perusahaan dan disetujui oleh bank yang melayani perusahaan. Masalah ini diatur oleh Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia tanggal 5 Januari 1998. Nomor 14-P "Tentang aturan untuk mengatur perputaran uang di wilayah Federasi Rusia."

Anda akan membutuhkannya

• Perhatian penuh;

• melek huruf;

• pengetahuan tentang formula.

Instruksi manual

1

Ambil formulir kosong No. 0408020 dalam 2 salinan. Hal ini dimaksudkan untuk memasukkan data tentang penghitungan batas saldo mesin kas dan mengeluarkan izin untuk pengeluaran uang tunai dari hasil yang diterima di meja kas perusahaan. Masukkan nama perusahaan, jumlah akun saat ini dan nama bank tempat Anda memasukkan perhitungan.

2

Isi semua jumlah dalam ribuan rubel. Di bidang "Hasil tunai selama 3 bulan terakhir" menunjukkan penerimaan kas aktual untuk periode yang ditentukan. Jika ada perubahan tajam dalam pendapatan, maka berikan data untuk bulan lalu. Untuk perusahaan yang baru mulai bekerja dengan mesin kasir, tunjukkan jumlah yang diharapkan untuk bulan berikutnya. Jika tidak ada arus kas ke kasir, beri tanda garis.

3

Bagilah jumlah total pendapatan yang ditunjukkan dengan jumlah hari kerja untuk periode penagihan. Masukkan nomor yang diterima di bidang "Pendapatan harian rata-rata". Bagi jumlah rata-rata pendapatan harian dengan jumlah jam kerja per hari. Masukkan hasil di bidang "Pendapatan rata-rata per jam".

4

Hitung jumlah pengeluaran kas aktual dari meja kas perusahaan selama 3 bulan terakhir. Harap dicatat bahwa perhitungan tidak termasuk jumlah gaji dan tunjangan sosial. Demikian pula dengan paragraf 1, dengan perubahan volume yang tajam, tunjukkan data untuk bulan lalu, dan untuk perusahaan yang baru dibuat - jumlah yang direncanakan. Hitung dan isi konsumsi rata-rata harian.

5

Tunjukkan kerangka waktu di mana Anda berencana untuk mengembalikan hasil (harian, hari berikutnya, sekali setiap beberapa hari). Tenggat waktu harus dibenarkan, untuk ini, bidang "Jam kerja" dan "Waktu untuk pengiriman pendapatan" diisi. Jika perusahaan beroperasi sebelum pukul 18.00 atau 19.00, batas waktu biasanya ditetapkan setiap hari. Jika organisasi bekerja sampai larut malam, dan bank tidak memiliki meja kas malam atau layanan pengumpulan malam, maka batas waktu ditetapkan ke "hari berikutnya." Untuk organisasi yang jauh dari bank (misalnya, di desa), batas waktu ditetapkan menjadi “1 kali dalam __ hari” dan saldo saldo kas sama dengan beberapa pendapatan harian rata-rata.

6

Jumlah yang wajar dari batasan tersebut adalah perbedaan antara pendapatan dan pengeluaran harian rata-rata. Berdasarkan perhitungan, isi bidang "Jumlah batas yang diminta". Anda dapat menempatkan jumlah yang sedikit lebih besar dari perkiraan, biasanya bank menyetujui margin yang kecil. Jika tidak ada tanda terima, maka jumlah yang sama dengan rata-rata pengeluaran harian ditetapkan.

7

Formulir ini juga menyediakan bidang untuk tujuan yang diizinkan untuk membelanjakan uang tunai dari meja kas perusahaan. Isi itu berdasarkan kebutuhan nyata mengeluarkan uang tunai dari mesin kasir.

8

Tanda tangani kedua salinan perhitungan dengan kepala perusahaan dan kepala akuntan dan bawa ke bank untuk persetujuan. Bank akan memasukkan "putusan" -nya di bidang "Keputusan pendirian bank", di mana bank akan menetapkan jumlah batas saldo kas yang ditetapkan dan tujuan pengeluaran pendapatan yang diizinkan. Jika perusahaan bekerja dengan beberapa bank, maka perhitungan dapat disetujui di salah satu dari mereka, dan kemudian mengirim pemberitahuan batas yang ditetapkan ke bank lain.

• Cara menghitung batas uang tunai
• menghitung batas