Cara membuat faktur untuk pembayaran di muka dalam akuntansi 1C 8.3

Faktur di muka adalah dokumen berdasarkan mana pembeli menerima dari penjual jumlah PPN yang dapat dikurangkan dengan cara yang ditentukan oleh Bab 21 dari Kode Pajak. Seberapa cepat seharusnya faktur dikeluarkan? Bagaimana cara merefleksikan pembuatan faktur terlebih dahulu dengan program akuntansi 1C 8.3?

Menurut hukum pajak, faktur uang muka harus dikeluarkan dalam waktu 5 hari setelah diterimanya pembayaran uang muka dari pembeli. Jika faktur diterbitkan pada akhir periode pelaporan, atau jika otoritas pajak menyusun dokumen ketika barang dikirim, maka perusahaan berada dalam bahaya.

Selain itu, dengan beberapa prabayar, dibagi menjadi beberapa bagian, akuntan harus mencantumkan semuanya dalam faktur untuk pembayaran di muka.

Pendaftaran faktur dalam akuntansi 1C 8.3

Setelah mentransfer dari pembeli ke akun organisasi jumlah untuk pengiriman di masa mendatang, perlu untuk mencerminkan penerimaan uang menggunakan dokumen "Kwitansi ke akun saat ini".

1. Buka majalah "Laporan bank" (bagian "Bank dan meja kas") dan isi kolom:

2. Jenis operasi (pembayaran dari pembeli),

3. Kami melewatkan nomor dan tanggal pendaftaran (mereka dibuat secara otomatis),

4. Pembayar (organisasi dari mana pembayaran di muka diterima),

5. Jumlah - "Posting".

6. Jika semuanya dilakukan dengan benar, posting Dt51 - Kt62.02 "Penyelesaian uang muka yang diterima" harus dibentuk.

Cara menerbitkan faktur untuk pembayaran di muka dalam 1C 8.3

1 arah - Manual

1. Pembuatan dokumen "Faktur untuk uang muka" terjadi langsung dari "Penerimaan ke akun saat ini";

2. Untuk melakukan ini, pilih "Faktur dikeluarkan" melalui tombol "Buat Berdasarkan".

2 arah - Otomatis

1. Di menu, buka tab "Bank dan meja kas", bagian "Pendaftaran faktur";

2. Dalam jurnal “Faktur untuk uang muka”, formulir pemrosesan terbuka di mana Anda dapat memposting faktur ini;

3. Periode pendaftaran faktur diletakkan dan tombol "Isi" diklik;

4. Di bagian bawah layar Anda dapat melihat pengaturan untuk pemrosesan ini, yang dilakukan sendiri oleh program.

Pengaturan "Penomoran Faktur" meliputi:

1. Penomoran terpadu faktur yang diterbitkan;

2. Penomoran terpisah;

3. Akun: Dt62.01 - Kt90.01.1 - refleksi hutang

4. Dt90.03 - Kt68.02 - PPN dibebankan.

Setelah semua pengaturan, klik tombol "Run", lalu ada form faktur untuk pembayaran di muka. Yang terbaik adalah memeriksa kebenaran isian, jangan menyesal kali ini. Faktur yang dibuat akan ditampilkan dengan awalan "A", nomor "A1". Untuk melakukan ini, klik tautan di bagian bawah layar "Buka daftar faktur untuk pembayaran di muka".